Cash outflow

Cash outflow is money leaving your business. Typicky jde o platby dodavatelům, mzdy, daně, splátky úvěrů nebo nákupy majetku. Snižuje zůstatek na účtu a objevuje se ve výkazu peněžních toků. Není totéž co náklad – náklad se účtuje podle okamžiku vzniku, peněžní výdaj podle okamžiku platby.

U nákupu na fakturu vznikne náklad už při převzetí zboží či služby, ale peněžní tok odchází až při úhradě. Řízení odtoků pomáhá předejít výpadkům hotovosti, i když je podnik ziskový na papíře.

Typické skupiny peněžních odtoků, které můžete sledovat:

• Provozní: platby dodavatelům, mzdy, nájemné, běžné provozní poplatky.
• Investiční: nákupy strojů, vybavení nebo dlouhodobého majetku.
• Finanční: splátky jistiny úvěrů, výplaty vlastníkům podle zvolené politiky.